不用交社保對吧，其他和正常人員一樣哎

是的，不用繳納社保，和正常員工一樣

老師，我有幾個問題請教一下<br>1.我們是餐飲企業(yè)，收入客戶消費刷卡直接打到公司賬上，然后在申報時只申報了開票收入，但是銀行到賬大于開票收入當時是把多余的錢做了繳現(xiàn)處理，這是去年的帳，請問現(xiàn)在要補去稅嗎？<br>2.當時提現(xiàn)了很多現(xiàn)金，直接沖了其他應付款，也沒有發(fā)票，請問現(xiàn)在怎么出來

那退休人員是不是就不用去備案了

1、退休人員不用去備案 2、開票收入當時是把多余的錢做了繳現(xiàn)處理？繳現(xiàn)處理是什么意思

當時做是直接做的相當于存現(xiàn)

你是把現(xiàn)金存入到銀行了是嗎？那這部分要繳納增值稅

是客戶刷卡的錢到銀行上面的，當時沒有把這比收入做成收入，而且做的存現(xiàn)

是客戶刷卡的錢到銀行上面的 這個不是已經(jīng)到了銀行，怎么還有存現(xiàn)這筆處理

對哎，所以做的是錯的哎

所以想問下現(xiàn)在怎么處理

把那筆銀行存現(xiàn)用紅字沖回

然后呢

這是去年的

這個不影響損益可以直接沖紅就行，然后就確認收入

然后在當月確認收入嗎？

要教滯納金嗎

不用交滯納金，你就這月確認收入就可以了

老師，我能把這比到賬的錢算成公司借款嗎？不當收入

你這個是一筆銀行存款打進來了，還是分比

這是分筆打的，如果是一筆打的是不是就可以做借款

對，分筆不可能做借款的，這樣做就給自己埋下隱患

老師，那還有我剛才說的其他應付呢，需要沖回來嗎

哪筆做的其他應付款

這張表的憑證號7是提現(xiàn)，憑證8是付的其他應付款，當時沒有發(fā)票直接就把提現(xiàn)的錢直接沖了，因為賬上掛了好多其他應付，現(xiàn)在看來做的都是錯的

哪都沖掉就可以了，跟這筆繳現(xiàn)有關(guān)的

當時做付款購買也沒有填付款單，就直接做了個憑證，老師我要補張單子嗎？

要補齊附加放在憑證后面，不能就一張憑證

那我要附加怎么補呢

你收款時有銀行存款單，分錄調(diào)整時，把收款單復印件貼在后面，能說明情況就可以了