00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
財(cái)務(wù)軟件
問題已解決
如果本年利潤科目貸方余額13951.78，需要做些什么分錄，12月
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué) 您好
請問您計(jì)提了所得稅么？
2019 01/14 14:09
84784969 
2019 01/14 14:10
沒有，
bamboo老師 
2019 01/14 14:14
那先計(jì)提所得稅
借：所得稅費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅
借：本年利潤
貸：所得稅費(fèi)用
借：本年利潤
貸：利潤分配——未分配利潤
借：利潤分配——提取法定盈余公積
貸：盈余公積——法定盈余公積
借：利潤分配——未分配利潤
貸：利潤分配——提取法定盈余公積
84784969
2019 01/14 14:54
那計(jì)提所得稅的金額是多少
84784969
2019 01/14 14:54
凈利潤是13951.78
bamboo老師
2019 01/14 14:55
請問您符合小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)么
84784969
2019 01/14 15:01
應(yīng)該符合吧
bamboo老師
2019 01/14 15:02
那您計(jì)提所得稅的金額=13951.78*0.25*0.2=697.59元
84784969
2019 01/14 16:09
不是乘以百分之十的嗎
bamboo老師
2019 01/14 16:11
這個(gè)是按最新的稅率來計(jì)提的
84784969
2019 01/14 16:15
但是申報(bào)表還是百分之十哦
bamboo老師
2019 01/14 16:17
那您按您申報(bào)表的稅率來
閱讀 543
描述你的問題，直接向老師提問
814
意見反饋
