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問(wèn)題已解決
第一個(gè)怎么寫分錄
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1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí)：
借：各種費(fèi)用——工資
——社保（公司負(fù)擔(dān)）
——公積金（公司負(fù)擔(dān)）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
——社保（公司負(fù)擔(dān)）
——公積金（公司負(fù)擔(dān)）
2、支付員工工資：
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：銀行存款
其他應(yīng)付款——社保（個(gè)人負(fù)擔(dān)）
——公積金（個(gè)人負(fù)擔(dān)）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
3、支付社保、公積金及個(gè)稅：
借：應(yīng)付職工薪酬——社保（公司負(fù)擔(dān)）
——公積金（公司負(fù)擔(dān)）
其他應(yīng)付款——社保（個(gè)人負(fù)擔(dān)）
——公積金（個(gè)人負(fù)擔(dān)）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款
2019 01/24 12:44
84785045 
2019 01/24 15:06
為什么計(jì)提，就公司計(jì)提就可以，支付工資又個(gè)人呢
桂龍老師 
2019 01/24 15:18
計(jì)提是公司要交的錢，就是公司要產(chǎn)生的費(fèi)用。個(gè)人交的那部分不是公司要負(fù)擔(dān)的費(fèi)用。
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