企業(yè)所得稅在借方

你好，應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅余額在借方？沒有做計(jì)提所得稅分錄嗎？

去年四季度交所得稅沒有計(jì)提，今年二月份的賬還可以計(jì)提嗎

你好，可以補(bǔ)計(jì)提的 借；以前年度損益調(diào)整 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅

老師，以前年度損益調(diào)整可以反應(yīng)到所得稅匯算清繳里嗎

你好，如果是或成本調(diào)整，可以 如果是調(diào)整計(jì)提的所得稅，就不可以了

就是說，比如上年度利潤是兩萬，交了所得稅五千，我在所得稅匯算年報(bào)里是填兩萬還是填一千五

你好，所得稅年報(bào)里面哪個(gè)地方填寫2萬還是1.5萬

在所得稅年報(bào)主表，利潤總額那欄

你好，利潤總額是賬面利潤總額，不受計(jì)提所得稅影響，也就是按2萬填寫

好的，謝謝老師

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝