問題已解決
18年11月開一個(gè)一般戶發(fā)生開戶費(fèi)350元,發(fā)票銀行一直沒給,也沒入賬,這個(gè)月通知去領(lǐng),發(fā)現(xiàn)開票日期是18年11月的專票,現(xiàn)在還可以入賬嗎?



可以的,借以前年度損益調(diào)整
進(jìn)項(xiàng)
貸銀行貸款
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整
2019 03/11 16:08

84785015 

2019 03/11 18:29
350是我當(dāng)時(shí)用現(xiàn)金墊付的

84785015 

2019 03/11 18:29
我自己墊付的

馬老師 

2019 03/11 18:36
那就其他應(yīng)付款用

84785015 

2019 03/12 10:19
老師,當(dāng)時(shí)沒記賬

84785015 

2019 03/12 10:19
等于說是當(dāng)時(shí)的費(fèi)用在18年都沒入賬,現(xiàn)在發(fā)票拿回來了,日期是18年

84785015 

2019 03/12 10:20
專用發(fā)票

馬老師 

2019 03/12 10:52
所以現(xiàn)在用以前年度損益調(diào)整科目再做

84785015 

2019 03/12 10:59
報(bào)銷時(shí)會(huì)計(jì)分錄 借以前年度損益調(diào)整330 借應(yīng)交稅費(fèi)~增值稅~進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款 然后再做筆分錄 借利潤(rùn)分配~未分配利潤(rùn) 貸以前年度所以調(diào)整

馬老師 

2019 03/12 11:05
是的,就這樣做賬!!

84785015 

2019 03/12 11:09
以前年度損益調(diào)整就是過度科目 不需要設(shè)二級(jí)科目吧?

馬老師 

2019 03/12 11:11
設(shè)不設(shè)置都可以的

84785015 

2019 03/12 11:11
好的,謝謝老師

馬老師 

2019 03/12 11:14
不客氣的,麻煩給老師五星好評(píng)謝謝
