00:10:00
問題已解決
收到紅字發(fā)票怎么做會計分錄？原來分錄:借原材料 借 應交稅費-增值稅-進項稅額，貸：應付賬款。 以下沖紅分錄對嗎？借 原材料（負數），借 應交稅費-增值稅-進項稅額轉出（負數），貸：應付賬款（負數）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
不是進項稅額轉出是做貸方，這個是貸方科目
2019 04/04 14:44
閱讀 1476 溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 閱讀 1476
描述你的問題，直接向老師提問相關問答
查看更多-
供應商去年給我們開的專票，今年年初說開錯了紅沖后重新開的，報稅把去年那張發(fā)票放入進項稅額轉出了，對應的會計分錄這么寫對嗎？
1，去年收到發(fā)票
借：原材料，
應交稅費-應交增值稅（進項）
貸：應付賬款
2，今年收到紅沖發(fā)票
借：原材料（紅字）
應交稅費-應交增值稅（進項）（紅字）
貸：應付賬款（紅字）
3，收到正確發(fā)票
借：原材料，
應交稅費-應交增值稅（進項）
貸：應付賬款
4，同時做
借:應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出
貸:應交稅費——應交增值稅——進項稅額
556 -
收到供應商提供的紅沖發(fā)票，制作分錄：借：原材料 （紅字），應交稅費-增值稅（進項稅額）（紅字）；貸：應付賬款（紅字），可以嗎？
114
-
老師上午好！供應商開錯發(fā)票，把原來發(fā)票紅沖重開，不含稅金額不變
請問這樣入賬：
方法一：
借：應交稅費-應交增值稅-進項 130
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 130
方法二：
紅沖原來入賬
借：原材料 -1000
應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 -130
貸：應付賬款--供應商 -1130
按新發(fā)票入賬
借：原材料 1000
應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 130
貸：應付賬款--供應商 1130
974
-
06月發(fā)票已驗，發(fā)現(xiàn)發(fā)票信息有誤，已開負數發(fā)票來、和正確的發(fā)票來、做分錄如下，借：原材料158407.29 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 201292.95 貸：應付賬款1749700.24 負數 借：原材料-158407.29 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 201292.95 應付賬款-1749700.24，請問要怎么結轉啊，
87
-
我當月有紅沖的進項票，進項稅要轉出
借：原材料等 負數
貸：應交稅費-增值稅進項轉出 正數
應付賬款-負數
月末時是不是要做下面的分錄呢？
借 應交稅費-增值稅進項轉出 正數
貸 應交稅費-未交增值稅
是這樣做嗎
866
最新回答
查看更多
趕快點擊登錄
獲取專屬推薦內容
意見反饋
