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問題已解決
，老師，小企業(yè)會計準(zhǔn)則下，匯算清繳調(diào)減的管理費用怎么做賬，調(diào)的是與企業(yè)經(jīng)營活動無關(guān)的管理費用
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
最后需要交所得稅么，不需要交所得稅不做賬
2019 05/14 13:44
84784963 
2019 05/14 13:46
要交，老板自己家交的物業(yè)費發(fā)票，讓做到公司了，我匯算清繳想把這部分調(diào)增
84784963
2019 05/14 13:49
費用調(diào)減，稅費多交
maize老師 
2019 05/14 13:52
計提稅款時借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費－應(yīng)交企業(yè)所得稅
同時調(diào)整未分配利潤
借：利潤分配－未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整。
補交稅款時
借：應(yīng)交稅費－應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款
84784963
2019 05/14 13:53
調(diào)的這部分物業(yè)費不做處理嗎
maize老師
2019 05/14 13:53
交稅做賬，別的不做這個是稅會差異
84784963
2019 05/14 13:53
我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則
maize老師
2019 05/14 13:54
借：利潤分配－未分配利潤貸：應(yīng)交稅費－應(yīng)交企業(yè)所得稅補交稅款時
借：應(yīng)交稅費－應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款
84784963
2019 05/14 14:16
謝謝老師
maize老師
2019 05/14 16:08
滿意請給五星好評，謝謝
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