沒有及時到賬，1月的社保2月份交了產(chǎn)生了利息

你好，那就是滯納金，而不是利息 計入營業(yè)外支出，匯算清繳不得扣除的

那要計入什么科目呢？

你好，通過營業(yè)外支出科目核算

老師，匯算清繳調(diào)整后，企業(yè)彌補虧損表本年度所得額和12月利潤表凈利潤金額不一樣了，還需要做分錄調(diào)整嗎？

你好，調(diào)整之后有導(dǎo)致補交企業(yè)所得稅嗎？

一個調(diào)整招待費公司不用交。另外一個公司調(diào)整營業(yè)外收入的需要補交稅

你好，那就需要做補交所得稅分錄 借；以前年度損益調(diào)整 貸；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 借；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 貸；銀行存款

不交稅的就不用做分錄，對嗎？

老師，請問下做匯算清繳時，可以把銷售費用的金額放在營業(yè)成本里面嗎？主要是勞務(wù)收入，做賬時把費用放在了銷售費用中。現(xiàn)在能調(diào)嗎？

你好，是的 是錯誤的計入銷售費用，本來應(yīng)當(dāng)計入成本？

那現(xiàn)在調(diào)整到營業(yè)費用中可以嗎？

你好，是本來應(yīng)當(dāng)計入營業(yè)成本，錯誤的計入了銷售費用嗎？

老師，清算后不用交稅，這張表需要選擇符合條件的小型微利企業(yè)企業(yè)減免所得稅嗎？

你好，沒有應(yīng)納稅額，可以不用 勾選 符合條件的小型微利企業(yè)企業(yè)減免所得稅表格

老師，你能看到這張表格嗎？

你好，可以看到這張表格 有減免才需要填寫，沒有減免是不需要填寫的

好的

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝