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實(shí)務(wù)
問題已解決
1.根據(jù)財(cái)稅﹝2018﹞51號(hào)文件規(guī)定，自2018年1月1日起，企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費(fèi)支出，不超過工資薪金總額8%的部分，準(zhǔn)予在計(jì)算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除；超過部分，準(zhǔn)予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。您單位表A105050第5行2列職工教育經(jīng)費(fèi)的實(shí)際發(fā)生額為：【0】元，第1行5列工資薪金稅收金額為：【77251.1】元，比例不足8%，請(qǐng)確認(rèn)職工教育經(jīng)費(fèi)支出是否完整填報(bào)。 請(qǐng)問這是啥情況，職工教育經(jīng)費(fèi)沒產(chǎn)生過呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
這是提示性風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)確實(shí)沒有職教經(jīng)費(fèi)，可以不管他，繼續(xù)提交申報(bào)。
2019 05/20 17:04
84785036 
2019 05/20 17:06
請(qǐng)問A105080資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表這張表，風(fēng)險(xiǎn)提示了，但是我企業(yè)實(shí)際沒的這些折舊費(fèi)，我點(diǎn)了保存了，里面沒有內(nèi)容，沒得關(guān)系吧
答疑陳園老師 
2019 05/20 17:09
實(shí)際沒有折舊費(fèi)，什么意思？
企業(yè)沒有固定資產(chǎn)么？
84785036
2019 05/20 17:10
嗯 沒得 我們是夸獎(jiǎng)電商，固定資產(chǎn)就是包含電腦之類的，都是另外一個(gè)公司的，但是那家公司已經(jīng)注銷了，這家公司啥都沒得
答疑陳園老師
2019 05/20 17:14
那這張表你怎么填寫的？全部填的0？
84785036
2019 05/20 17:16
嗯，全部填的0，是不是不能這樣填？
答疑陳園老師
2019 05/20 17:18
能的，因?yàn)槠髽I(yè)確實(shí)沒有資產(chǎn)。
清算的時(shí)候，只要不強(qiáng)制性風(fēng)險(xiǎn)提示（有強(qiáng)制性風(fēng)險(xiǎn)提示的，是提交不上月的）。都可以繼續(xù)提交。
84785036
2019 05/20 17:23
你好，老師，幫我看下這樣表的收入是不是要加上營業(yè)利潤和其他業(yè)務(wù)利潤呀？再加上營業(yè)外收入？因?yàn)檫@是之前喊別人做的
答疑陳園老師
2019 05/20 17:27
這張表的記錄方式是對(duì)的。營業(yè)利潤=主營業(yè)務(wù)利潤+其他業(yè)務(wù)利潤。
總利潤=營業(yè)利潤+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出。
如果你只是單純的想知道企業(yè)的總收入=主營業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入+營業(yè)外收入。
84785036
2019 05/20 17:29
那匯算清繳時(shí)，收入是2730384.33，成本是6618038.68？高出這么多，怎么去調(diào)呀？
答疑陳園老師
2019 05/20 17:30
你家的賬目啊，怎么弄的，營業(yè)外支出那么多？？
84785036
2019 05/20 17:31
就是不知道呀，之前是讓代賬公司做的，老師幫我看下如果調(diào)一些到管理費(fèi)用去，可以？究竟該怎么去調(diào)呀，匯算清繳的時(shí)候。
答疑陳園老師
2019 05/20 18:06
費(fèi)用不可以隨便亂調(diào)的。你問問代賬公司，怎么回事。
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