上月成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了

嗯嗯 您計提成本跟結(jié)轉(zhuǎn)的分錄怎么寫的 可以寫對應的紅字分錄就好了 紅字就是沖回

上月計提時：借：主營業(yè)務成本（紅字）貸：庫存商品（藍字）本月沖時：借：主營業(yè)務成本（藍字）貸庫存商品（紅字）這樣行嗎？

您上月計提的時候主營業(yè)務成本紅字？

嗯

那這個月對應這么寫分錄正確的

上月多暫估入庫的商品這個月做相反的會計分錄就可以沖回，然后做一筆正確的入庫，上個月暫估的成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，這個我月我要怎么做會計分錄呢？

暫估的成本您不是已經(jīng)沖回了么 分錄不是已經(jīng)寫了么 您沖銷的時候只要沖多暫估的金額 不用全部紅字啊 借：主營業(yè)務成本（藍字）貸庫存商品（紅字）

就是這個

我這樣本月的分錄對嗎

發(fā)票是上個月收到的么

是的，只是沒做抵扣

您暫估是什么時候做的

上月做的

那您上月收到了發(fā)票 為什么還要暫估呢 可以直接根據(jù)發(fā)票抵減紅字后的分錄直接入賬的啊

我都是沒抵扣的票都先暫估的

沒抵扣的話 借：庫存商品 36774.14 應交稅費-待抵扣進項稅額 5883.86 貸：應付賬款 36774.14+5883.86=42658這樣寫分錄就好了啊

是的，可以這樣，只是我上個月計提成本了，又暫估入庫了，這個月要做的分錄總感覺不對

那您把上個月的分錄都紅沖了 然后做我上面這樣的分錄 再結(jié)轉(zhuǎn)成本

結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄怎么做

請問您是購進后就銷售么