問題已解決
去年做了筆房租費用,因為沒有發(fā)票,今年匯算清繳,納稅調增了,補繳所得稅后,這分錄該怎么做



匯算清繳的時候在附表三納稅調整項目明細表中
扣除類調整項目中的其他
2019 06/14 15:18

84784976 

2019 06/14 15:49
稅已經(jīng)補繳了,會計分錄怎么做?15萬,按25%計算,上月底交了這部分稅,我現(xiàn)在分錄怎么做?沖未分配利潤?

樸老師 

2019 06/14 16:04
貸:應繳稅金——應繳所得稅
借:應繳稅金——應繳所得稅
貸:銀行存款
借:利潤分配——未分配利潤
貸:以前年度損益調整

84784976 

2019 06/14 16:37
之前沒抵扣完的40%購房稅,現(xiàn)在在哪里申報抵扣來著

樸老師 

2019 06/14 16:38
固定資產(chǎn)進項稅那個

84784976 

2019 06/14 16:52
附表2嗎?填哪里

樸老師 

2019 06/14 16:54
填寫在第10欄和第12欄。
