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我們交了第一季度的企業(yè)所得稅，我在第一季度時沒有計提，現(xiàn)在5月份我看到付款的收據(jù)了，我怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
借：所得稅費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅金—企業(yè)所得稅
借：應(yīng)交稅金—企業(yè)所得稅
貸：銀行存款
2019 06/21 10:23
84784992 
2019 06/21 10:24
那老師意思是直接在5月份里面做計提第一季度的分錄，和付款，
84784992
2019 06/21 10:25
還需要做借本年利潤貸所得稅費(fèi)用嗎
月月老師 
2019 06/21 10:27
你好，需要的
借：本年利潤
貸：所得稅費(fèi)用
84784992
2019 06/21 10:28
老師是嗎
月月老師
2019 06/21 10:29
你好，是需要結(jié)轉(zhuǎn)的。
84784992
2019 06/21 10:31
老師上面說的在5月份里面做第一季度計提和付款可以嗎
84784992
2019 06/21 10:36
是不可以嗎
月月老師
2019 06/21 10:37
你好，應(yīng)該是3月份計提4月份繳納所得稅，但是已經(jīng)到現(xiàn)在了，不跨年，你就現(xiàn)在做賬吧。
84784992
2019 06/21 10:47
那我就還是把之前帳改一下，3月份計提，4月繳費(fèi)，應(yīng)該每個月我都做了結(jié)轉(zhuǎn)損益，他應(yīng)該會自動結(jié)轉(zhuǎn)吧
月月老師
2019 06/21 11:05
你好，是的，每個月都要結(jié)轉(zhuǎn)損益。
84784992
2019 06/21 11:08
那我就在3月份做計提所得稅分錄，4月繳費(fèi)，那這筆借本年利潤貸所得費(fèi)用還做不，是電腦里面自動結(jié)轉(zhuǎn)已經(jīng)做了，還是怎么樣
月月老師
2019 06/21 11:16
你好，3月份計提所得稅，3月份就要結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤。
84784992
2019 06/21 11:36
3月份里面電腦自動結(jié)轉(zhuǎn)就可以了吧
月月老師
2019 06/21 11:42
你好，自動結(jié)轉(zhuǎn)是可以的。
84784992
2019 06/21 11:43
謝謝老師
月月老師
2019 06/21 11:46
不客氣，麻煩給個五星好評，謝謝了。
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