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實(shí)務(wù)
問題已解決
已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本的暫估款,收到發(fā)票還要沖紅暫估然后再根據(jù)發(fā)票重新錄入一筆嗎



是的,需要這樣操作的。
2019 07/01 11:28

84785010 

2019 07/01 11:40
暫估的時候是借:庫存商品-配件,貸:應(yīng)付賬款-暫估款,借:主營業(yè)務(wù)成本,貸:庫存商品-配件。然后我現(xiàn)在做的沖紅分錄借:庫存商品-配件(紅字)39.6,貸:應(yīng)付賬款-暫估款(紅字)39.6,根據(jù)發(fā)票借:庫存商品-開關(guān)39.6,貸:現(xiàn)金39.6嗎?

84785010 

2019 07/01 12:07
我這樣做科目余額表上余額庫存商品-配件就在貸方39.6了,這樣對嗎

張艷老師 

2019 07/01 12:09
如果您改了庫存商品-開關(guān)明細(xì)科目的話,那么結(jié)轉(zhuǎn)成本的明細(xì)科目也是要沖紅再重新編制分錄的。

84785010 

2019 07/01 12:13
那我可以是根據(jù)以前暫估的明細(xì)做分錄還是根據(jù)發(fā)票上的商品名稱入賬

張艷老師 

2019 07/01 12:18
建議直接按之前暫估的明細(xì)做就是了。

84785010 

2019 07/01 12:19
就是借:庫存商品-配件,貸:庫存現(xiàn)金是嗎

84785010 

2019 07/01 12:36
或者我可以不沖紅嗎?直接應(yīng)付賬款-暫估,貸:庫存現(xiàn)金

84785010 

2019 07/01 12:39
因為上一年已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本

張艷老師 

2019 07/01 14:18
就是借:庫存商品-配件,貸:庫存現(xiàn)金是嗎------是的,直接做這個分錄。
