問題已解決
老師好,我公司是建筑企業(yè)在外地預(yù)交的印花稅回來怎么處理呢?



借稅金及附加
貸應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交印花稅
借應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交印花稅
貸銀行存款
2019 07/31 20:26

84784967 

2019 07/31 20:29
老師好!做分錄我會(huì),就是回來在計(jì)算的時(shí)候直接去掉嗎?假如說我在外地預(yù)交了50萬銷售額的印花稅,回到公司總共有300萬銷售額的印花稅要交,直接3000000-500000,在乘以相應(yīng)的稅率嗎?還有申報(bào)的時(shí)候怎么申報(bào)?

暖暖老師 

2019 07/31 21:46
申報(bào)時(shí)需要把預(yù)繳納的這個(gè)扣除

84784967 

2019 07/31 21:55
申報(bào)的時(shí)候不要填銷售額嗎?就是把這個(gè)銷售額從總的銷售額中減去就行了是吧?

暖暖老師 

2019 08/01 07:45
是的,把這部分減除就可以了

84784967 

2019 08/01 08:50
暖暖老師好,四表中本期實(shí)際抵減額與主表中分次預(yù)繳不一致,是不是錯(cuò)了?

暖暖老師 

2019 08/01 08:55
看到了,那應(yīng)該就是填寫錯(cuò)了,應(yīng)該是一致的

84784967 

2019 08/01 09:15
老師好!上月填錯(cuò)了,現(xiàn)在怎么辦?

暖暖老師 

2019 08/01 09:16
你可以把少的那塊這月再補(bǔ)上試試
