問題已解決
金稅盤的維護費在申報減免稅時填支付的金額,還是發(fā)票上的稅額?



你好,是填寫價稅合計金額
2019 08/03 11:19

84784973 

2019 08/03 11:21
分錄借:應(yīng)交稅費-減免稅款 貸:銀行 ,需要將減免稅結(jié)轉(zhuǎn)哪個科目嗎?

鄒老師 

2019 08/03 11:36
你好,一般納稅人需要與未交增值稅相抵扣

84784973 

2019 08/03 11:55
相當(dāng)于將減免稅款轉(zhuǎn)到未交增值稅里面,對嗎?

鄒老師 

2019 08/03 12:01
你好,抵扣增值稅應(yīng)納稅額的時候做這個分錄
借;應(yīng)交稅費——未交增值稅,貸;應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅—減免稅款

84784973 

2019 08/03 12:46
不是不用抵扣了嗎?

鄒老師 

2019 08/03 14:07
你好,減免稅額最終是抵扣了增值稅應(yīng)納稅額,是需要做上述抵扣分錄的
