00:10:00
問題已解決
@甘老師您好，金稅盤服務費的服務器是2018.7.17-2019.7.16，忘記填寫抵扣了，8月份申報表也沒有填寫抵扣，8月份開了票，又交了個280，9月份申報時可以抵扣兩個280嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
可以抵扣，這個沒有截止期， 財稅2012.15
2019 08/12 15:12
84785027 
2019 08/12 15:15
18年7月交的費用入到18年12月了，電子發(fā)票是18年7月的，我今年7月又交了個280，9月份申報時可以填寫抵扣金額是280*2嗎？
maize老師 
2019 08/12 15:17
上面回復你了，可以抵扣，文件號我也發(fā)給你了
84785027
2019 08/12 15:33
抵扣分錄怎么寫，老師，直接沖銷管理費用還是入到營業(yè)外收入？麻煩老師給下分錄
maize老師
2019 08/12 15:34
財會2016.22 借：管理費用
貸：銀行存款/現(xiàn)金
抵減增值稅稅額，
借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）
借：管理費用 負數(shù)
84785027
2019 08/12 15:37
借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）?
這個科目怎樣結轉？老師
maize老師
2019 08/12 15:39
借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅-減免稅額
84785027
2019 08/12 15:45
這個280不是還在轉出未交增值稅嗎？這樣結轉不是只顯示抵減了管理費用了嗎？，稅金沒有抵減呢？老師？
maize老師
2019 08/12 15:54
你抵減的時候做的是 借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）
借：管理費用 負數(shù) 月末做借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅-減免稅額
84785027
2019 08/12 15:57
貸:應交稅費-應交增值稅-減免稅額
和
借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）
不是一個科目嗎？
maize老師
2019 08/12 15:58
是的，這個是一個科目，后面結轉是沖掉這個
84785027
2019 08/12 16:13
年末結轉時:轉出未交增值稅這個科目，和進項，銷項就會不平呀？
maize老師
2019 08/12 16:15
你月度結轉就可以，不需要等年度
84785027
2019 08/12 16:18
月度結轉也是不平的吧？老師
maize老師
2019 08/12 16:28
咋會不平啊，你那個進項稅額和銷項稅額和減免稅額都結轉到轉出未交增值稅下面去
maize老師
2019 08/12 16:28
你們不需要交增值稅么，那抵減分錄不做
84785027
2019 08/12 16:39
要交增值稅呀，比如銷項1000，進項200，減免560的話，轉出未交增值稅是多少？未交增值稅多少？麻煩老師寫下分錄
maize老師
2019 08/12 16:41
借銷項稅額1000 貸進項稅額200 減免稅額560 轉出未交增值稅240 ，借轉出未交增值稅240 貸未交增值稅240
84785027
2019 08/12 16:47
您不是說
月末做借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅-減免稅額嗎？
maize老師
2019 08/12 16:54
分開做就是，借銷項稅額 1000 貸轉出未交增值稅1000 借轉出未交增值稅 200 貸進項稅額 200 ，借轉出未交增值稅560 貸減免稅額560
閱讀 659
描述你的問題，直接向老師提問
400
意見反饋
