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問(wèn)題已解決
@甘老師您好，金稅盤(pán)服務(wù)費(fèi)的服務(wù)器是2018.7.17-2019.7.16，忘記填寫(xiě)抵扣了，8月份申報(bào)表也沒(méi)有填寫(xiě)抵扣，8月份開(kāi)了票，又交了個(gè)280，9月份申報(bào)時(shí)可以抵扣兩個(gè)280嗎？
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可以抵扣，這個(gè)沒(méi)有截止期， 財(cái)稅2012.15
2019 08/12 15:12
84785027 
2019 08/12 15:15
18年7月交的費(fèi)用入到18年12月了，電子發(fā)票是18年7月的，我今年7月又交了個(gè)280，9月份申報(bào)時(shí)可以填寫(xiě)抵扣金額是280*2嗎？
maize老師 
2019 08/12 15:17
上面回復(fù)你了，可以抵扣，文件號(hào)我也發(fā)給你了
84785027
2019 08/12 15:33
抵扣分錄怎么寫(xiě)，老師，直接沖銷管理費(fèi)用還是入到營(yíng)業(yè)外收入？麻煩老師給下分錄
maize老師
2019 08/12 15:34
財(cái)會(huì)2016.22 借：管理費(fèi)用
貸：銀行存款/現(xiàn)金
抵減增值稅稅額，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）
借：管理費(fèi)用 負(fù)數(shù)
84785027
2019 08/12 15:37
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）?
這個(gè)科目怎樣結(jié)轉(zhuǎn)？老師
maize老師
2019 08/12 15:39
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額
84785027
2019 08/12 15:45
這個(gè)280不是還在轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎？這樣結(jié)轉(zhuǎn)不是只顯示抵減了管理費(fèi)用了嗎？，稅金沒(méi)有抵減呢？老師？
maize老師
2019 08/12 15:54
你抵減的時(shí)候做的是 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）
借：管理費(fèi)用 負(fù)數(shù) 月末做借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額
84785027
2019 08/12 15:57
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額
和
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）
不是一個(gè)科目嗎？
maize老師
2019 08/12 15:58
是的，這個(gè)是一個(gè)科目，后面結(jié)轉(zhuǎn)是沖掉這個(gè)
84785027
2019 08/12 16:13
年末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí):轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)科目，和進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)就會(huì)不平呀？
maize老師
2019 08/12 16:15
你月度結(jié)轉(zhuǎn)就可以，不需要等年度
84785027
2019 08/12 16:18
月度結(jié)轉(zhuǎn)也是不平的吧？老師
maize老師
2019 08/12 16:28
咋會(huì)不平啊，你那個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額和減免稅額都結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅下面去
maize老師
2019 08/12 16:28
你們不需要交增值稅么，那抵減分錄不做
84785027
2019 08/12 16:39
要交增值稅呀，比如銷項(xiàng)1000，進(jìn)項(xiàng)200，減免560的話，轉(zhuǎn)出未交增值稅是多少？未交增值稅多少？麻煩老師寫(xiě)下分錄
maize老師
2019 08/12 16:41
借銷項(xiàng)稅額1000 貸進(jìn)項(xiàng)稅額200 減免稅額560 轉(zhuǎn)出未交增值稅240 ，借轉(zhuǎn)出未交增值稅240 貸未交增值稅240
84785027
2019 08/12 16:47
您不是說(shuō)
月末做借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額嗎？
maize老師
2019 08/12 16:54
分開(kāi)做就是，借銷項(xiàng)稅額 1000 貸轉(zhuǎn)出未交增值稅1000 借轉(zhuǎn)出未交增值稅 200 貸進(jìn)項(xiàng)稅額 200 ，借轉(zhuǎn)出未交增值稅560 貸減免稅額560
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