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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,我們有一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證了也抵扣了,現(xiàn)在這張發(fā)票有問題作廢了,我分錄應(yīng)該怎么做



原來(lái)分錄 不變金額負(fù)數(shù) ,報(bào)表附表二填寫進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
2019 12/19 16:17

84785001 

2019 12/19 16:24
上個(gè)月分錄是這樣的,我這個(gè)月是不是直接這樣然后金額都是負(fù)數(shù)?

玲老師 

2019 12/19 16:30
你是輔導(dǎo)期那稅人嗎 ?

84785001 

2019 12/19 16:43
老師的,不是的

玲老師 

2019 12/19 16:46
那你上面這個(gè)分錄 做的是錯(cuò)的 你是不是因?yàn)榍懊鏇]有認(rèn)證記待抵扣這個(gè)科目了

84785001 

2019 12/19 16:51
是的 老師

84785001 

2019 12/19 16:53
那正確的應(yīng)該是怎樣的?

玲老師 

2019 12/19 17:03
采購(gòu)時(shí),借庫(kù)存商品等應(yīng)交稅費(fèi),待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額貸,銀行存款等,認(rèn)證時(shí)借進(jìn)項(xiàng)貸待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng),現(xiàn)在紅沖就把這兩個(gè)分錄不變,金額負(fù)數(shù)

84785001 

2019 12/19 17:14
您幫我看看這樣可以嗎?因?yàn)檫@個(gè)是直接用在項(xiàng)目施工

玲老師 

2019 12/19 17:19
不用寫進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,你就把我上面那個(gè)分錄的庫(kù)存商品改成工程施工合同成本,這個(gè)科目其他的不變,然后金額負(fù)數(shù),

玲老師 

2019 12/19 17:20
你在申報(bào)的時(shí)候在附表二里填寫進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就可以了

84785001 

2019 12/19 17:26
我下個(gè)月初報(bào)稅的時(shí)候直接寫進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就可以?

玲老師 

2019 12/19 17:27
對(duì) 下個(gè)月初報(bào)稅的時(shí)候直接寫進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就可以
