是的 第幾季度要計(jì)提，預(yù)繳納一部分，這個(gè)計(jì)稅依據(jù)是什么

每個(gè)有盈利的季度都需要計(jì)提 根據(jù)季度應(yīng)納稅所得稅*適用所得稅稅率

應(yīng)納稅所得額也就是利潤(rùn)總額。對(duì)吧！

那這個(gè)我們先把資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表做出來(lái)。在計(jì)提嗎？

還是怎么計(jì)提

季度的時(shí)候 應(yīng)納稅所得額也就是利潤(rùn)總額 對(duì)的 可以先把憑證審核記賬 然后根據(jù)季度本年利潤(rùn)計(jì)提所得稅 然后生成資產(chǎn)負(fù)債表

這個(gè)季度本年利潤(rùn)，都是累計(jì)的，我們前三季度沒(méi)有計(jì)提，最后一季度計(jì)提，本年利潤(rùn)都還累計(jì)嗯 ，這樣可以嗎

前面季度沒(méi)有計(jì)提 可以按照本年利潤(rùn)累計(jì)金額計(jì)提

你的意思，可以先把憑證審核記賬 然后根據(jù)科目余額表本年利潤(rùn)累計(jì)金額計(jì)提所得稅，再錄入計(jì)提的憑證，再生成資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表對(duì)嗎？

對(duì)的這樣理解正確的

如果本年利潤(rùn)以前是負(fù)數(shù)，本期是正數(shù)，直接就彌補(bǔ)以前的虧損了，是這樣嗎？

是的 直接彌補(bǔ)虧損了

好的 那一般企業(yè)所得稅繳納多少比較合適，我們是工程項(xiàng)目，提現(xiàn)多少應(yīng)納稅所得額合適

您可以參照下面圖片的稅負(fù)率進(jìn)行把控

我們建筑業(yè)一般企業(yè)所得稅2.5，那這個(gè)2.5是按應(yīng)納稅額得2.5繳納稅款嗎？還是

所得稅稅負(fù)率=實(shí)際繳納所得稅/銷售額

意思是交的稅款除以不含稅收入

對(duì)的 這樣理解正確的

那實(shí)際繳納的出來(lái)了，那利潤(rùn)總額也就知道了，實(shí)際繳納的除以25%。是這樣嗎

您所得稅稅率多少啊