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實(shí)務(wù)
問題已解決
企業(yè)所得稅第四季度多繳納，賬務(wù)怎么處理，還要涉及費(fèi)用利潤
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你好 同學(xué)多計(jì)提了嗎？
2020 01/14 11:15
84784951 
2020 01/14 11:28
多繳納了，少計(jì)提了
答疑蘇老師 
2020 01/14 11:30
你好 是不是計(jì)提的數(shù)是正確的，就是繳納的時(shí)候多交了還是就需要繳納這么多呢？
84784951
2020 01/14 11:34
計(jì)提是彌補(bǔ)虧損后按本年累計(jì)數(shù)計(jì)提了，但是繳納的時(shí)候是按本季度利潤繳納的
答疑蘇老師
2020 01/14 11:35
你好 那同學(xué)不需要處理，多繳納部分先掛在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅的借方 ，可以以后抵扣稅款或申請退稅。
84784951
2020 01/14 11:40
好的，謝謝
答疑蘇老師
2020 01/14 11:43
不客氣 祝工作順利哦！
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