是沒有掛賬就付了

收到貨物？你這沒有掛賬指的是啥，借庫(kù)存商品 貸應(yīng)付賬款

是的，沒有做這一步，就付款了，直接借應(yīng)付賬款，貸銀行存款了

補(bǔ)上，沒有做補(bǔ)上 這個(gè)

可是是以前年度的呢，補(bǔ)上不會(huì)影響當(dāng)時(shí)的利潤(rùn)嗎？

你結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)候做借以前年度損益調(diào)整 貸庫(kù)存商品

可是應(yīng)付賬款還是出現(xiàn)在借方啊

不是啊，你這個(gè)不是做這個(gè)么，借庫(kù)存商品 貸應(yīng)付賬款 v借以前年度損益調(diào)整 貸庫(kù)存商品

明白了，那我能不能這樣做啊，借利潤(rùn)分配?未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)付賬款？

最好是按步驟做比較好

那如果公司購(gòu)進(jìn)的商品直接入成本，不做庫(kù)存商品，公司盤點(diǎn)商品盤盈，是以前年度造成的，那我分錄該怎么做呢？

借庫(kù)存商品 貸待處理財(cái)產(chǎn)損溢 審批之后是，借記待處理財(cái)產(chǎn)損溢，貸記“管理費(fèi)用”、“營(yíng)業(yè)外收入”等科目。

如果是借庫(kù)存商品 貸以前年度損益調(diào)整，這樣做對(duì)嗎，有影響嗎？

可以，借庫(kù)存商品 貸以前年度損益調(diào)整