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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師您好，稅控技術(shù)維護(hù)費(fèi)的分錄怎么做？完整的分錄，抵扣時(shí)與不抵扣時(shí)
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全額抵扣增值稅 不用認(rèn)證
購(gòu)入金稅盤和報(bào)稅盤時(shí),
借:管理費(fèi)用 貸:銀行存款/現(xiàn)金
抵減增值稅稅額,
借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 (減免稅款) 借:管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
服務(wù)費(fèi)的賬務(wù)處理:
支付技術(shù)維護(hù)費(fèi)時(shí),
借:管理費(fèi)用 貸:銀行存款/現(xiàn)金
抵減增值稅稅額,
借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 (減免稅款) 借:管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
填寫附表4 減免表和主表減免稅額欄
2020 03/25 13:58
84784973 
2020 03/25 14:00
那我填寫了附表4，有余額，不抵扣，分錄該怎么做？
84784973
2020 03/25 14:01
一直沒抵扣，期末有一個(gè)余額
玲老師 
2020 03/25 14:05
不抵扣就本期抵扣金額填寫0 期末有一個(gè)余額，自動(dòng)留 以后抵了
84784973
2020 03/25 14:06
在嗎？老師
玲老師
2020 03/25 14:10
不抵扣就本期抵扣金額填寫0 期末有一個(gè)余額，自動(dòng)留 以后抵了
84784973
2020 03/25 14:12
意思就是沒抵扣就不用做那筆管理費(fèi)用負(fù)數(shù)是嗎？
84784973
2020 03/25 14:20
在嗎？老師
玲老師
2020 03/25 14:29
做分錄 ，因?yàn)槟闾顚懮陥?bào)了呀
84784973
2020 03/25 14:32
但是我沒有抵扣啊，一直有余額
玲老師
2020 03/25 14:45
做抵的分錄就填寫報(bào)表 不抵就不用 填寫報(bào)表
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