不好意思沒(méi)有理解？我12月時(shí)候把稅都結(jié)轉(zhuǎn)了

做賬是按正確做，不是按錯(cuò)誤發(fā)票做，

我已經(jīng)結(jié)賬了？在1月紅沖這筆錯(cuò)的嗎？

多出來(lái)的銷售額怎么處理

那你這個(gè)就按發(fā)票做，1月沖掉紅字，就做借應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù)，以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)，負(fù)數(shù)，重新開(kāi)藍(lán)字，做借應(yīng)收 貸以前年度損益調(diào)整，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅， 差額以前年度損益調(diào)整，結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)下面

我當(dāng)時(shí)直接收到錢，做了借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)

最后一句差額以前年度損益調(diào)整是自動(dòng)的結(jié)轉(zhuǎn)的還是我結(jié)轉(zhuǎn)啊？

那你這個(gè)是收入多 了還是稅費(fèi)多了？這個(gè)之前的，

稅多了，應(yīng)該是3%，開(kāi)成了5%

借應(yīng)交稅費(fèi)，貸以前年度損益調(diào)整，按差額做，或者是借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，或者是相反

我只需要在1月做這一筆就可以了是吧？

是的，借應(yīng)交稅費(fèi)，貸以前年度損益調(diào)整借以前年度損益調(diào)整，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，

當(dāng)時(shí)申報(bào)多寫(xiě)的銷售收入就不用管了？

這筆金額寫(xiě)的是什么數(shù)字？

你后面不是開(kāi)紅字重新開(kāi)藍(lán)字嗎，稅額相同進(jìn)行申報(bào) 這個(gè)不是按錯(cuò)誤發(fā)票申報(bào)的？？是稅額一致，銷售額不一致？？

對(duì)的，我申報(bào)的時(shí)候保證稅額一致，銷售額不一致了

那你這個(gè)開(kāi)紅字再開(kāi)藍(lán)字，那這個(gè)藍(lán)字？不是小于你申報(bào)的稅額？

對(duì)的。當(dāng)時(shí)專管員讓我先申報(bào)，再開(kāi)紅字沖了。

你這個(gè)做賬應(yīng)該直接按實(shí)際銷售做收入和稅額就可以，多交稅額專管員沒(méi)有說(shuō)抵減后面交稅嗎？多交做應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸銀行就可以，收入按實(shí)際做不是按錯(cuò)誤申報(bào)

這個(gè)金額填寫(xiě)稅額差額這個(gè)

沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)納稅額，所以他也沒(méi)有說(shuō)

那做賬按實(shí)際做，調(diào)正確就可以，不看申報(bào)