老師問下，資產(chǎn)減值損失發(fā)生的有個金額，是壞賬，這個數(shù)值要填在資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細表里嗎？

你好，是的，是這樣的

所得稅匯算清繳表105090中的表怎么填，不懂這個表

你好，具體是所得稅匯算清繳表105090中哪個地方不明白如何填寫呢？

資產(chǎn)減值損失填在表105090表中哪里？

填在應(yīng)收逾期一年以上的小額應(yīng)收賬款損失？不需要納稅調(diào)整吧

你好，計提壞賬損失是需要做納稅調(diào)增處理的 實際發(fā)生壞賬就可以在所得稅稅前扣除的 需要看你單位這個應(yīng)收賬款逾期多久，才可以確定計入哪一行的

我們計提了，實際也發(fā)生壞賬，還是調(diào)增嗎？

你好，實際發(fā)生了壞賬損失，就不需要做納稅調(diào)增處理的

老師你好我們是一次應(yīng)收收不回來，所以做的計提借資產(chǎn)減值損失，貸壞賬準備，然后借壞賬，再貸應(yīng)收，是要調(diào)增還是不需要調(diào)？

你好，確實發(fā)生了壞賬，這種情況不需要做納稅調(diào)增處理的 （是針對這個回復(fù)有什么疑問？）

只是應(yīng)收收不回來，算壞賬實際發(fā)生嗎？

你好，應(yīng)收確定收不回來，就屬于實際發(fā)生了壞賬的