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借:應交稅費-待轉銷項稅額 貸:應交稅費-應交增值稅(銷項稅額) 請問下老師,這個分錄是什么意思



你好,這個是銷項納稅義務發(fā)生應該繳納的意思
2020 05/09 14:25

84785034 

2020 05/09 14:26
再后來,等我實際繳納了,又要做什么分錄呢

郭老師 

2020 05/09 14:27
借應交稅費,未交增值稅貸,銀行存款。

84785034 

2020 05/09 14:27
那如果是待轉銷項稅額在貸方呢

84785034 

2020 05/09 14:27
那如果是待轉銷項稅額在貸方呢

郭老師 

2020 05/09 14:29
代轉銷項在貸方表示,增值稅那位納稅義務還沒有發(fā)生。

84785034 

2020 05/09 14:32
銷項稅額通俗地說應該怎么理解

郭老師 

2020 05/09 14:33
增值稅納稅義務發(fā)生。

84785034 

2020 05/09 14:42
進賬稅額呢

郭老師 

2020 05/09 14:45
進項稅就是你認證的

郭老師 

2020 05/09 14:45
當月認證了,當月做進項。

84785034 

2020 05/09 14:47
認證的是什么意思呢?是說我們不用交的稅?

郭老師 

2020 05/09 14:50
勾選抵扣的意思,你申報附表二之前不得先勾選發(fā)票嗎?

84785034 

2020 05/09 14:50
對的。我是不理解說為什么要這么做,做著一步是什么意思

84785034 

2020 05/09 14:51
是說勾選后才叫不用交稅嗎

郭老師 

2020 05/09 14:51
勾選之后,你才做附表二才可以抵扣,如果不做這一步的話,抵扣不了。

84785034 

2020 05/09 14:53
哦哦,那就是說,銷項站在銷售方角度,進項是購買方角度?

郭老師 

2020 05/09 14:58
你好是的,可以這么理解。

84785034 

2020 05/09 15:01
期末看實際要交多少稅是銷項減進項減加計抵扣進項嗎?還有什么嗎

郭老師 

2020 05/09 15:04
還要加上進項轉出,減去上期留的。

郭老師 

2020 05/09 15:04
如果沒有,就是零。

84785034 

2020 05/09 15:06
好的,謝謝老師

郭老師 

2020 05/09 15:07
不用客氣的。
