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問題已解決
）銷售產(chǎn)品取得不含稅收入9000萬元。（2）產(chǎn)品銷售成本350萬元、營業(yè)稅金及附加200萬元、銷售費用1000萬元；財務費用200萬元；管理費用1200萬元（其中包含業(yè)務招待費40萬元）；（3）與銷售產(chǎn)品有關的營業(yè)外支出800萬元（其中直接捐贈支出60萬元）；（4）全年計入成本費用并實際支付工資是800萬元，發(fā)生職工工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費、職工福利費分別為50萬元、80萬元、100萬元，取得相應合法的票據(jù) 要求： （1）計算該企業(yè)的會計利潤 （2）計算企業(yè)所得稅納稅調整金額 （3）計算該企業(yè)本年度應納稅所得額 （4）計算企業(yè)所得稅應納稅額
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你好，需要計算做好了發(fā)給你
2020 06/05 10:33
84784948 
2020 06/05 10:35
好的謝謝
暖暖老師 
2020 06/05 10:35
（1）計算該企業(yè)的會計利潤
9000-350-200-1000-200-1200-800=5950
暖暖老師
2020 06/05 10:36
2、業(yè)務招待費扣除40*60%=24
9000*0.005=45
納稅調增40-24=16
暖暖老師
2020 06/05 10:37
捐贈支出扣除限額=5950*12%=714，直接捐贈納稅調增60
暖暖老師
2020 06/05 10:38
工會經(jīng)費扣除限額是800*2￥=16，納稅調增50-16=34
暖暖老師
2020 06/05 10:38
教育經(jīng)費扣除限額是800*2.5%=20，納稅調增80-20=60
暖暖老師
2020 06/05 10:39
福利費費扣除限額是800*14%=112，可以扣除
暖暖老師
2020 06/05 10:39
3、企業(yè)應納稅所得額是
5950+16+60+34+60=6120
暖暖老師
2020 06/05 10:40
（4）計算企業(yè)所得稅應納稅額6120*25%
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