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實(shí)務(wù)
問題已解決
19年12月公積金部分未計(jì)入管理費(fèi)用，現(xiàn)在跨年如何做賬務(wù)處理，分錄是什么
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你好，
借，以前年度損益調(diào)整
貸，應(yīng)付職工薪酬
借，利潤分配——未分配利潤
貸，以前年度損益調(diào)整
2020 06/05 13:34
84785037 
2020 06/05 13:36
那這不是會(huì)涉及去年的所得稅嗎，這個(gè)所得稅是要等到2021年做所得稅匯算清繳的時(shí)候處理，分錄不涉及盈余公積嗎
立紅老師 
2020 06/05 13:39
你好，這個(gè)是增加以年年度的費(fèi)用，不涉及所得稅和盈余公積
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