問題已解決
老師,我去年多提折舊了,去年的分錄是: 借:管理費用,貸: 累計折舊,今年調整的話,借:累計折舊,貸:利潤分配-未分配利潤,這樣的話累計折舊調整了,可是管理費用沒調整,可以么



你20年匯算清繳調增的可以
不調增利潤分配改管理費用
2020 06/23 11:33

84785004 

2020 06/23 13:42
20年我沒有調增去年多提的折舊費,那我今年直接做分錄借: 管理費用 1750紅字,貸: 累計折舊 1750紅字?

郭老師 

2020 06/23 13:44
你好,二零年可以這么做的。

84785004 

2020 06/23 14:02
那為什么只能調增后才能借:累計折舊,貸:利潤分配-未分配利潤呢

郭老師 

2020 06/23 14:03
一九年你如果做了管理費用,你二零年影響二零年的利潤了不是嗎?一九年已經(jīng)調整了,調增啦,沒有抵扣所得稅,你在影響了二零年不就少抵扣了
