00:10:00
問題已解決
沖減以前年度的營業(yè)費用，怎么做分錄？之前做的借營業(yè)費用貸銀行存款，現(xiàn)在怎么做呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，借 銀行存款 貸 以前年度損益調(diào)整
2020 07/02 11:25
84785014 
2020 07/02 11:26
然后再借以前年度損益調(diào)整，貸未分配利潤是嗎
紫藤老師 
2020 07/02 11:26
對的，你的理解是對的
84785014
2020 07/02 11:30
老師，我之前銀行存款付了對方，但是查賬時候稅務(wù)局說我發(fā)票不規(guī)范，不能入賬，所以處罰2000，調(diào)增企業(yè)所得稅，那我分錄怎么做？借方做銀行存款，那我銀行存款不是增加了，因為我之前錢付過了是發(fā)票不對
紫藤老師
2020 07/02 11:31
調(diào)增的時候不做分錄，繳納所得稅的時候才做賬
84785014
2020 07/02 11:31
我先做了一筆，借營業(yè)外支出貸銀行存款2000
84785014
2020 07/02 11:31
調(diào)整未分配利潤不會做
紫藤老師
2020 07/02 11:33
處罰2000，借營業(yè)外支出貸銀行存款2000。然后 借 本年利潤 貸 營業(yè)外支出
84785014
2020 07/02 11:33
那我現(xiàn)在的分錄要怎么做呢？要不要沖減營業(yè)費用
84785014
2020 07/02 11:34
意思我就做一筆分錄營業(yè)外支出可以了嗎？
紫藤老師
2020 07/02 11:35
借營業(yè)外支出貸銀行存款2000。然后 借 本年利潤 貸 營業(yè)外支出
84785014
2020 07/02 11:37
這樣就可以了，那調(diào)整是匯算清繳的時候做嗎
紫藤老師
2020 07/02 11:38
月末的時候做 借 本年利潤 貸 營業(yè)外支出
84785014
2020 07/02 11:42
這個我知道的，我就說需不需要沖減以前年度營業(yè)費用呢？
84785014
2020 07/02 11:45
問過國稅就說年報調(diào)，不知道怎么調(diào)，匯算清繳的時候調(diào)增就可以了嗎？
紫藤老師
2020 07/02 11:48
不需要沖減以前年度營業(yè)費用
84785014
2020 07/02 11:49
哦，好的，那年報的時候是不是要調(diào)增呢
紫藤老師
2020 07/02 11:50
需要調(diào)增，調(diào)增不做分錄
84785014
2020 07/02 11:50
明白了，謝謝老師
紫藤老師
2020 07/02 11:52
不客氣，如果你對我的解答滿意可以評個五星哦
84785014
2020 07/02 11:52
稅和賬無關(guān)，賬不做調(diào)整，只把罰款做分錄就好了
紫藤老師
2020 07/02 11:54
對的，你的理解是對的
閱讀 874
描述你的問題，直接向老師提問
106
意見反饋
