問題已解決
老師您好!母公司做合并報表,母公司應(yīng)收子公司11.3萬(含稅),子公司應(yīng)付母公司10萬(不含稅),這時怎么做調(diào)整分錄?



借:應(yīng)付賬款 113000 貸:應(yīng)收賬款 113000
這個 是應(yīng)收應(yīng)付的合并報表抵消分錄哈
2020 07/24 11:47

84784997 

2020 07/24 16:30
問題是子公司應(yīng)付母公司金額只記著10

84784997 

2020 07/24 16:30
問題是子公司應(yīng)付母公司金額只記著10萬呀??

許老師 

2020 07/24 16:46
這個 是不含增值稅金額是10萬元呀 含增值稅的話 還是計入11.3萬元呀

84784997 

2020 07/24 21:00
老師的意思是,母公司應(yīng)收賬款是11.3萬,子公司雖然記賬是不含稅應(yīng)付款10萬,但做合并報表還是以11.3萬來做調(diào)整分錄嗎:借:應(yīng)付賬款11.3萬 貸:應(yīng)收賬款11.3萬

許老師 

2020 07/24 21:01
嗯嗯 這個 如果子公司只計10萬元 應(yīng)該是 子公司個別報表 處理有誤哦
改成正確的哦
合并報表 還是11.3萬元的
