還是沒看懂

分錄看懂了嗎 沒看懂舉個(gè)例子，上月少扣了10 這個(gè)月20 上面的金額30

我發(fā)工資的時(shí)候：借職工薪酬10貸:社保5個(gè)稅1銀行存款4，下個(gè)月申報(bào)個(gè)稅時(shí)，發(fā)現(xiàn)個(gè)稅交了1.1，那么我這個(gè)月分錄怎么做，或者說怎么調(diào)整

借應(yīng)付職工薪酬，0.1貸應(yīng)交稅費(fèi)0.1

那要是發(fā)工資時(shí)多扣了員工的個(gè)稅，交的時(shí)候發(fā)現(xiàn)，這月怎么調(diào)整

你好，做上面相反的分錄。

像這種少扣了不用收回來，多扣了不用再給員工補(bǔ)回去嗎？

而且這樣做分錄我職工薪酬解放或者貸方就有余額了呀

你少扣了，下個(gè)月多扣出來，就是少給他發(fā)工資

多扣出去的，借應(yīng)交稅費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬，你的應(yīng)付職工薪酬不就多了，發(fā)下去借應(yīng)付職工薪酬貸銀行還款不就可以了嗎？多發(fā)工資

但老師，我們是當(dāng)月計(jì)提工資當(dāng)月發(fā)放，也就是這個(gè)月發(fā)的是上個(gè)月的工資，每個(gè)月都是平的

還有沒有其他處理方式

計(jì)提的工資沒有變化，計(jì)提沒有多，也沒有少，是你發(fā)工資的時(shí)候給人家少發(fā)了，或者多發(fā)啦。

對對，我們當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放，計(jì)提多少就發(fā)了多少，發(fā)工資的那一步也就是我們代扣個(gè)稅的那個(gè)一步，這個(gè)個(gè)稅是我們預(yù)扣的，下月申報(bào)了這個(gè)月的個(gè)稅才發(fā)現(xiàn)了數(shù)對不上

那就借應(yīng)付職工薪酬貸應(yīng)交稅費(fèi)

應(yīng)付職工薪酬就有余額了呀

下月你的工資不計(jì)提嗎？

計(jì)提啊，但那是在下個(gè)月才計(jì)提，我就要這個(gè)月賬職工薪酬那里沒有余額

下月計(jì)提20 個(gè)稅1 借應(yīng)付職工薪酬20 貸應(yīng)交稅費(fèi)1.01 銀行20-1.01