謝謝老師

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！

像這兩種的記在哪里呢，

銷售方是我們

你好，你們是銷售方，那就是通過主營業(yè)務(wù)收入核算的

這個月末結(jié)轉(zhuǎn)到哪里呢

像這種發(fā)票是不是直接金額加稅金的總額核算的，不用分開吧

這個分錄老師能寫一下嗎

借庫存現(xiàn)金貸主營業(yè)務(wù)收入

你好，借；庫存現(xiàn)金等科目，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅

普票不是合計計入的嗎，不單獨(dú)記應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅， 還有像這種的是不是要先計提呢，分錄怎么寫呢

你好，普通的發(fā)票收入也需要做價稅分離處理才是的 借；庫存現(xiàn)金等科目，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 （是針對這個分錄有什么疑問嗎？）

這個稅費(fèi)不用先計提吧

你好，你所指的這個稅費(fèi)具體是什么稅款呢？是增值稅嗎？

這個增值稅現(xiàn)在只是計入，到時候繳稅的時候還要在做分錄嗎

你好，增值稅先計入貸方，繳納的時候計入借方

小規(guī)模納稅人，如果開的銷售發(fā)票超過三十萬就要繳稅是吧

你好，是的，是這樣的

如果沒超過三十萬到時候分錄怎么做呢

你好 收入分錄，借；庫存現(xiàn)金等科目，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 減免增值稅分錄，借；應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 ， 貸；營業(yè)外收入—增值稅減免

好的謝謝老師

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝