問題已解決
請問,經(jīng)納稅調(diào)整后,企業(yè)盈利了,而且交了企業(yè)所得稅,但賬面沒有盈利,請問要計提盈余公積嗎?



您好
會計賬上沒有利潤 不需要計提盈余公積
2020 08/27 12:19

84784948 

2020 08/27 12:24
那我用以前計提的盈余公積補虧,直接做借:盈余公積貸:本年利潤就可以了嗎?

bamboo老師 

2020 08/27 12:25
借:盈余公積
貸:利潤分配-未分配利潤

84784948 

2020 08/27 12:27
直接做分錄就可以了嗎?需要辦什么手續(xù)嗎?

bamboo老師 

2020 08/27 12:28
要有股東會決議 股東簽字做憑證附件
