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問題已解決
建筑公司內(nèi)賬，收到**老板進項發(fā)票（需退回），收到進項如何做分錄，退進項稅額又如何做分錄？
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你好，為什么以后要退還？全額計入其他應(yīng)付款就可以，
2020 09/14 14:33
84785018 
2020 09/14 14:35
建筑公司已收**個人9%增值稅，需對方提供進項發(fā)票，我公司抵扣完后進項金額會退回**個人。
84785018
2020 09/14 14:37
收到進項發(fā)票：借：營業(yè)外收入 貸：其他應(yīng)付款？ 退進項稅金時借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款？
QQ老師 
2020 09/14 14:39
你好，你退的是發(fā)票全額的稅金還是差額的。你們有稅金收入嗎？**一般不是收管理費嗎？
84785018
2020 09/14 14:49
就是工程款還沒到發(fā)票已開預(yù)收9%稅金，后面進項材料票進來材料進項稅額要退
QQ老師
2020 09/14 14:51
你好，這一塊兒的話記錄其他應(yīng)付款。
84785018
2020 09/14 14:52
收到進項發(fā)票：借：營業(yè)外收入 貸：其他應(yīng)付款？ 退進項稅金時借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款？
QQ老師
2020 09/14 14:53
你好，你不是開發(fā)票后預(yù)收的對方稅金嗎？應(yīng)該是借銀行存款貸其他應(yīng)付款。
84785018
2020 09/14 14:54
預(yù)收的稅金我做收入了
QQ老師
2020 09/14 14:55
你好，你收到錢了嗎？收到錢的話，你不增加貨幣資金，你怎么平賬
84785018
2020 09/14 14:57
工程款到了直接扣9%增值稅
QQ老師
2020 09/14 14:57
你好，那就是說你開的發(fā)票并沒有預(yù)收**方的稅金呀。那不用做賬務(wù)處理的。
84785018
2020 09/14 15:00
比如這次**方給的進項發(fā)票稅額，我們抵扣后進項稅額要退回給他，不用做賬嗎？
QQ老師
2020 09/14 15:18
你好，先確定一下這個稅金你開發(fā)票時候并沒有實際收到**方現(xiàn)金吧
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