問(wèn)題已解決
#提問(wèn)#老師,進(jìn)項(xiàng)稅大于銷(xiāo)項(xiàng)稅怎么做賬呢,增值稅和附加稅怎么申報(bào)呢



你好,結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷(xiāo)項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;
2020 10/16 17:24

84785012 

2020 10/16 17:25
老師,報(bào)稅時(shí)怎么申報(bào)呢,銷(xiāo)項(xiàng)稅減進(jìn)項(xiàng)稅成負(fù)數(shù)了

84785012 

2020 10/16 17:25
增值稅和附加稅怎么申報(bào)呢

紫藤老師 

2020 10/16 17:26
你好!附加稅0申報(bào)就可以了。

84785012 

2020 10/16 17:27
老師,增值稅怎么申報(bào)呢

84785012 

2020 10/16 17:27
增值稅進(jìn)項(xiàng)稅那怎么填寫(xiě)呢

紫藤老師 

2020 10/16 17:28
增值稅進(jìn)項(xiàng)稅據(jù)實(shí)填寫(xiě)

84785012 

2020 10/16 17:33
老師,那個(gè)負(fù)數(shù)差額怎么往報(bào)表里填呢

紫藤老師 

2020 10/16 17:33
你填寫(xiě)銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)即可
