你好，我之前是提前交了這個(gè)月到12月份 三個(gè)月的 社保費(fèi)6700元，怎么分?jǐn)偟竭@10月份-12月份這三個(gè)月中的社保呢？

你好，根據(jù)10-12月份每個(gè)月的社保金額，做這個(gè)分錄就是了 借：管理費(fèi)用等科目貸：應(yīng)付職工薪酬——社保

我是提前預(yù)交了社會保險(xiǎn)費(fèi)三個(gè)月的，不走預(yù)付賬款科目嗎

你好，這種情況不需要通過預(yù)付賬款核算?

那我只計(jì)提了當(dāng)月的 社會保險(xiǎn)費(fèi)，2262，但實(shí)際已經(jīng)支付出去了三個(gè)月的社保6700元，這個(gè)怎么做分錄呢

你好，繳納的時(shí)候借：應(yīng)付職工薪酬——社保貸：銀行存款攤銷的時(shí)候借：管理費(fèi)用等科目貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 （是針對這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）

那我還需要計(jì)提嗎？

你好，第二筆分錄就是按月計(jì)提的分錄啊

借：應(yīng)付職工薪酬-社保6700元，貸：銀行存款 6700元，攤銷三個(gè)月的時(shí)候 做：借：管理費(fèi)用-社保費(fèi) 2262 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保2262元 對吧？

做一個(gè)總的，后邊這三個(gè)月只做這個(gè)攤銷分錄就行嗎？

你好，是的，是這樣的

那他又退回社保1600元，這個(gè)怎么做分錄呢？

你好，他又退回社保1600元，是社保賬戶退回到你單位賬戶的意思？

是這個(gè)意思

退到公司帳戶

你好 借：銀行存款 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保

只需要做這一個(gè)憑證就可以嗎？

你好，是的，是這樣的?

你好，我之前是這樣做的，先計(jì)提了一個(gè)月的社保費(fèi)，借：管理費(fèi)用-社保 2262元，貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 2262元，然后一下子支付了三個(gè)月的社保提前，我做的是 ：借：應(yīng)付職工薪酬-社保6700元，貸：銀行存款 6700元，我是想等著11月份跟12月份在光補(bǔ)計(jì)提2262元，但是又退回了1600元的社保，這個(gè)退的1600的社保 ，我做的是：借：銀行存款1600元，貸：應(yīng)付職工薪酬-社保1600元

你好，是針對這個(gè)過程還有什么疑問嗎?