問(wèn)題已解決
建筑業(yè)一般納稅人,簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目,現(xiàn)在疫情期間分包開(kāi)了1%的普票給我們,按總包減分包計(jì)算增值稅申報(bào)【即:(總包-分包)/1.03*3%】,可是在賬務(wù)處理時(shí)應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅科目不平怎么辦?



借工程施工
簡(jiǎn)易計(jì)稅
貸應(yīng)付職工薪酬
作這個(gè)抵扣
2020 10/30 20:03

84784998 

2020 10/30 20:13
老師,我們開(kāi)出去發(fā)票,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅(3%),收到分包方發(fā)票,借:應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅(1%),借貸之間有2%的差額怎么平?

郭老師 

2020 10/30 20:24
通過(guò)上面的分不是有個(gè)借方嗎

84784998 

2020 10/30 20:30
為什么要掛出個(gè)應(yīng)付職工薪酬呢?

郭老師 

2020 10/30 20:31
你們分包出去的啥
不是人工嗎

84784998 

2020 10/30 20:34
好吧,不是我想要的答案,還是謝謝老師,我已經(jīng)問(wèn)到正確答案了。

郭老師 

2020 10/30 20:46
不用客氣的
工作愉快
