問題已解決
老師,請問下,我們是一般納稅人,簡易征收,給甲方全額開100萬專票,分包給我們開80萬普票,我異地預(yù)交稅款(100-80)/1.03*0.03=0.58萬,增值稅差額了80/1.03*0.03=2.33萬,這2.33萬我做賬時憑證后面附什么單據(jù)?



你好,很高興為你解答
結(jié)算單就可以
2020 11/05 11:13

84785020 

2020 11/05 11:34
老師再問下我是一般計稅,樁基工程,我們租賃的設(shè)備,對方給我們開的設(shè)備租賃費發(fā)票,這個異地預(yù)交稅款時機械租賃費能差額嗎?

趙海龍老師 

2020 11/05 11:36
你好,租賃費不可以差額

84785020 

2020 11/05 11:37
就是對方給開的發(fā)票內(nèi)容是建筑服務(wù)*工程服務(wù),只有這一種的才能差額嗎?其他的發(fā)票都不能差額是這個意思嗎?

趙海龍老師 

2020 11/05 11:40
不是,其他的勞務(wù)派遣,提供公共服務(wù)的交通運輸?shù)纫彩强梢?/div>

84785020 

2020 11/05 11:43
我知道哪些項目可以差額,我意思是我現(xiàn)在的這個工程如果預(yù)交稅款時,想差額的那部分是不是發(fā)票的開票內(nèi)容是建筑服務(wù)*工程服務(wù),而租賃開的內(nèi)容是其他有型動產(chǎn)租賃,所以租賃的這個不能差額

趙海龍老師 

2020 11/05 11:48
是的,理解的正確呢

84785020 

2020 11/05 11:51
再請教下,一般計稅異地預(yù)交稅款,如果沒有減分包那部分,對我們有沒有什么影響?主管稅務(wù)所這會不會有問題?

趙海龍老師 

2020 11/05 11:52
沒有減去對你們來說是沒有享受政策,有點虧

趙海龍老師 

2020 11/05 11:52
稅務(wù)所沒有問題的

84785020 

2020 11/05 11:54
一般計稅我覺得不存在,只是如果差額了分包款,預(yù)交的少了,但主管稅務(wù)所那交的多點,如果沒差額,預(yù)交的多點,主管稅務(wù)交的少點,因為總的應(yīng)交稅款不變,我的理解對?老師

趙海龍老師 

2020 11/05 11:59
總的金額沒有問題,只是占用資金了

84785020 

2020 11/05 12:00
嗯嗯,是的,謝謝老師,

趙海龍老師 

2020 11/05 12:27
不客氣,祝你學(xué)習(xí)愉快,給我好評


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