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問題已解決
請問老師今年疫情對于餐飲行業(yè)免稅到底怎么做賬的問題？我還是不理解，請看圖片
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應應交稅費應交增值稅銷項貸應交稅費應交增值稅減免稅款
借應交稅費應交增值稅減免稅款貸營業(yè)外收入。
2020 12/19 13:57
84785035 
2020 12/19 15:00
我本來1000元就含著增值稅了，為什么又把增值稅再確認營業(yè)外收入，本來免稅就可以按照1000元確認收入，不用再做稅的分錄了吧
郭老師 
2020 12/19 15:03
你好
你開的發(fā)票有稅額嗎
84785035
2020 12/19 15:31
開免稅才能享受優(yōu)惠
郭老師
2020 12/19 15:35
那你直接借銀行存款貸，主營業(yè)務收入不就可以啦。
郭老師
2020 12/19 15:35
我借銀行存款貸，主營業(yè)務收入應交稅費，這個是價稅分開來多。
84785035
2020 12/19 15:42
免稅直接全額確認收入就一筆分錄就可以了對吧？
郭老師
2020 12/19 15:44
你好
是的
是的
是的
84785035
2020 12/19 15:55
請問老師，領導想要在賬上體現(xiàn)，我怎么寫分錄呢？
郭老師
2020 12/19 15:57
借銀行存款貸主營業(yè)務收入，應交稅費銷項
然后做第一個回復
84785035
2020 12/19 18:21
銷項稅可以這樣做嗎？
郭老師
2020 12/19 18:27
你好
是的
還沒做完
轉(zhuǎn)營業(yè)外收入
84785035
2020 12/19 18:40
可是我收入是含增值稅金額確認的
84785035
2020 12/19 18:41
所以我覺得這個分錄是不是不能這樣做
郭老師
2020 12/19 18:41
你不是要體現(xiàn)銷項的嗎？
84785035
2020 12/19 18:44
或者我在補一筆：借：轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：減免稅款
84785035
2020 12/19 18:50
這個分錄就可以體現(xiàn)了吧
郭老師
2020 12/19 18:59
你好
減免稅款不就有余額了嘛
84785035
2020 12/20 13:03
減免稅款又放回收入里
郭老師
2020 12/20 13:06
對的
你之前收入不就是價稅分開少做了
84785035
2020 12/20 13:09
我們是每個月月底統(tǒng)一計提銷項稅，就像圖片一樣。
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