公司半年結(jié)賬的時候計提的遞延資產(chǎn)，借遞延資產(chǎn)，貸所得稅，然后所得稅轉(zhuǎn)本年利潤，半年的時候交所得稅也轉(zhuǎn)本年利潤，年底公司提遞延資產(chǎn)的時候，從所得稅轉(zhuǎn)本年利潤是不是在提所得稅之前轉(zhuǎn)進(jìn)去