現(xiàn)在填季度企業(yè)所得稅申報(bào)表時(shí)第四季度利潤總額是正數(shù)，不得預(yù)繳嗎

你好，第四季度利潤總額是正數(shù)，但是本年累計(jì)利潤總額是虧損，是這個(gè)意思？

是的，老師

你好，第四季度利潤總額是正數(shù)，但是本年累計(jì)利潤總額是虧損，這樣第四季度是不需要預(yù)交所得稅的?

填季度預(yù)繳企業(yè)所得稅申報(bào)表利潤總額填正數(shù)那個(gè)表會(huì)自動(dòng)計(jì)算要預(yù)繳企業(yè)所得稅吧

你好，是的，是這樣的（那個(gè)表會(huì)自動(dòng)計(jì)算要預(yù)繳企業(yè)所得稅）。 你提供 的情況，利潤總額本年累計(jì)是負(fù)數(shù)，而不是正數(shù)的?

那我利潤總額填本年累計(jì)數(shù)負(fù)數(shù)嗎？填正數(shù)不就要預(yù)繳了嗎

你好，利潤總額本年累計(jì)是負(fù)數(shù)的情況下，就是按負(fù)數(shù)填寫。 利潤總額本年累計(jì)填正數(shù)，就需要預(yù)交所得稅的

那如果，季度盈利，今年年度也是盈利，但是去年虧損，盈利還彌補(bǔ)不了虧損，需不需要預(yù)繳企業(yè)所得稅嗎

你好，盈利還彌補(bǔ)不了虧損（彌補(bǔ)虧損之后仍然是虧損），也是不需要預(yù)繳企業(yè)所得稅的

像這種情況，利潤總額怎么填寫呢

你好，按利潤表的利潤總額本年累計(jì)填寫，同時(shí)填寫彌補(bǔ)以前年度虧損情況

彌補(bǔ)以前年度虧損那一欄是灰色，數(shù)據(jù)是帶出來的嗎

你好，彌補(bǔ)以前年度虧損那一欄是灰色（說明你當(dāng)?shù)丶径壬陥?bào)不允許彌補(bǔ)以前年度虧損）

那就是得預(yù)繳嘍？

你好，利潤總額本年累計(jì)是正數(shù)，不能彌補(bǔ)之前年度虧損的情況下，是需要預(yù)交所得稅的?

這個(gè)以前年度虧損能去稅務(wù)大廳窗口填嗎

你好，季度網(wǎng)上申報(bào)不能彌補(bǔ)，去窗口也是一樣無法彌補(bǔ)的 （說明只能等到匯算清繳的時(shí)候才可以彌補(bǔ)）