00:10:00
問題已解決
我們現(xiàn)在2021年1月交了去年2020年4個季度的企業(yè)所得稅28000，后面第四季度的企業(yè)所得稅我計提了16000，應交稅費里企業(yè)所得稅應該是28000才對，可是應交稅費里企業(yè)所得稅怎么只有1萬多，還有1萬多怎么沒有？，那么我可是應交稅費里這次1月怎么寫分錄？所得稅里有28000那么應交稅費里只有1萬多
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好?？梢园褢欢愘M—企業(yè)所得稅導出來看一下，具體是哪里出了問題。
謝謝！
2021 01/26 20:32
84784997 
2021 01/26 20:40
報表利潤表里所得稅28000，資產(chǎn)負債表應交稅費/企業(yè)所得稅16000，去年2020年一年的企業(yè)所得稅暫緩2021年交，2021年1月扣款28000可是我寫分錄，借：應交稅費/企業(yè)所得稅是多少？貸：銀行存款28000
84784997
2021 01/26 20:41
去年的帳都已經(jīng)結了，現(xiàn)在2021年了
思頓喬老師 
2021 01/26 20:41
您好，您實際扣了多少企業(yè)所得稅就寫多少的分錄
84784997
2021 01/26 20:44
是的，那我應交稅費寫多少？余額只有16000我交了28000不平啊
思頓喬老師
2021 01/26 20:47
您好，您看一下帳，應交稅費不僅僅有企業(yè)所得稅還有其他稅費
84784997
2021 01/26 20:50
其他的，也沒了，我是后1個月來的。我提提了，前面是其他會計做的我看沒有了剩下的都是增值稅對上余額的啊
思頓喬老師
2021 01/26 20:52
您好，最好是看一下明細賬。假如對不上的話就需要補計提了
84784997
2021 01/26 20:53
補提更不對了，補提就更多了
思頓喬老師
2021 01/26 21:01
您付了28000元，那么就是
借：應交稅費—企業(yè)所得稅28000
貸：銀行存款
思頓喬老師
2021 01/26 21:01
您的資產(chǎn)負債表里面只有16000元，那么意味著您多交了稅或者少計提了，也就是說需要補計提。
謝謝！
84784997
2021 01/26 21:07
補提的話，借所得稅12000本來所得稅就28000對的我現(xiàn)在在補提不就是4萬了?。课覍嶋H交了28000資產(chǎn)負債表里的應交稅費是計提出來的還沒交啊
思頓喬老師
2021 01/26 21:16
您好。
借：所得稅 16000
貸：應交稅費-應交所得稅16000
2、上繳時：
借：應交稅費-應交所得稅28000
貸：銀行存款 28000
所以補計提12000元
借：所得稅 12000
貸：應交稅費-應交所得稅12000
閱讀 85
描述你的問題，直接向老師提問
389
意見反饋
