利潤(rùn)分配明細(xì)賬本月無(wú)發(fā)生額

同學(xué)你好，那有可能損益類科目借貸方向錯(cuò)了，比如銷售退回分錄應(yīng)該是，借應(yīng)收賬款，負(fù)數(shù)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅費(fèi)，負(fù)數(shù)?？赡茏龀闪朔咒洠柚鳡I(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，貸應(yīng)收賬款。

你好老師，我們賬務(wù)簡(jiǎn)單，本月沒(méi)有涉及銷售退回分錄，只有1月份做了2筆憑證 貸投資收益 負(fù)數(shù) 貸庫(kù)存現(xiàn)金。然后月末結(jié)轉(zhuǎn)做了 借本年利潤(rùn) 貸投資收益 跟1月份這個(gè)賬務(wù)有關(guān)系嗎？

我看差額是68000，只有這一筆68000的憑證

但是我1月份的報(bào)表是平的

同學(xué)你好，然后月末結(jié)轉(zhuǎn)做了 借本年利潤(rùn) 貸投資收益，這個(gè)錯(cuò)了，應(yīng)該是，借投資收益負(fù)數(shù)，貸本年利潤(rùn)負(fù)數(shù)。

所以這個(gè)月應(yīng)該怎么調(diào)整老師？

同學(xué)你好，現(xiàn)在調(diào)整分錄如下： 首先，借本年利潤(rùn)負(fù)數(shù) 貸投資收益負(fù)數(shù)，再做，借投資收益負(fù)數(shù)，貸本年利潤(rùn)負(fù)數(shù)。

好的，謝謝老師！

你好老師，這樣做了之后2月份利潤(rùn)表投資收益本月發(fā)生數(shù)是-68000是嗎？

同學(xué)你好，是的，你理解正確。