我意思是調(diào)增部分的成本可以在21年的匯算調(diào)減行不行，不然去得的成本票就浪費了

這個肯定不行，按理說不能這么調(diào)，是多少利潤就交多少稅

算出來所得稅的稅負率才0.65%，稅務(wù)局金三系統(tǒng)會不會預(yù)警。我們是建筑行業(yè)。那我返回去調(diào)賬不結(jié)轉(zhuǎn)這么多成本可以不？但是去年利潤表又報了。怎么辦呢

如果你能返回去調(diào)賬的話，是最好的，可以少轉(zhuǎn)點成本。報了也沒啥事，匯算清繳按照正確的報就行

那返回去調(diào)賬后12月的利潤表就和實際申報的不相符

只能返回到去年12月份重新結(jié)轉(zhuǎn)成本了。可不可以在今年沖成本呢？

沒事，只要是匯算清繳是正確的就行

那意思是我軟件里面還是要返回去重新結(jié)轉(zhuǎn)成本。

對的，可以這么做的，畢竟你是多繳稅

那資產(chǎn)負債表21年的期初余額也有變化了。這個也不用管嘛！

對，沒事的，以后按照調(diào)整后的報就行

如果不調(diào)賬的話，成本就浪費了。

對的，不調(diào)以后就浪費了

那金額就選幾張發(fā)票接近的金額來調(diào)。

謝謝老師

?不客氣，如果滿意幫忙給個五星好評

老師所得稅稅負率在0.65%建筑行業(yè)來說是不是太低了。要是沒得風(fēng)險我就不調(diào)賬。要不多調(diào)增招待費可以不。

招待費就不按照60%限額扣。多調(diào)點出來，所得說就多交點這樣可以不

也行啊，那你就多調(diào)整點費用也行