那報個稅的就不用報這395元了吧，還是有我單據(jù)和銀行回單金額對不上沒事的吧

你好 是的? 多的記記其他應(yīng)收款? 相當(dāng)借款 不交個稅?

但這個是績效工資是每三個月發(fā)一次的，那我這個月做賬計提時可以這么做呀，借管理費(fèi)用 1000 貸應(yīng)付職工薪酬605 其他應(yīng)收款 395

你好 發(fā)生時記提? 實際發(fā)放沒有時間規(guī)定? 執(zhí)行你單位規(guī)定??

員工工資要通過應(yīng)付職工薪酬科目的?

哦 我懂了 老師您的意思是在下次發(fā)放時貸方直接銀行支付少發(fā)395元，把其他應(yīng)收款給沖減了是吧

借應(yīng)付職工薪酬貸，其他應(yīng)收款。

那395元做的其他應(yīng)收款，需要單據(jù)嗎？

用銀用銀行回單做分錄就可以。

老師 再問下我們公司沒生產(chǎn)車間，但買了些零件是用于后期加工的，那這批零件我應(yīng)該入什么科目

加工用的記原材料科目。