物業(yè)公司上月收2年物業(yè)費(fèi)1356元,開(kāi)票時(shí)開(kāi)錯(cuò)只開(kāi)了1年的678元,當(dāng)月沒(méi)發(fā)現(xiàn)。次月才發(fā)現(xiàn)。怎么辦,怎樣做賬務(wù)處理。

678元正常入帳,還有678元做的預(yù)收帳款

你好！你把你之前做過(guò)的分錄發(fā)來(lái)，我把更正的分錄發(fā)給你。

5月份寫(xiě)的分錄：借：銀行存款678元，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入671.29元 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)繳增值稅6.71元 借：銀行存款678元，貸：預(yù)收賬款678元

你好！其實(shí)你5月做的分錄，是對(duì)的。因?yàn)槟?月至確認(rèn)了開(kāi)票部分的收入，然后剩余部分計(jì)入預(yù)收是沒(méi)問(wèn)題的

那6月份怎么做分錄？

你好！6月如果沒(méi)有別的業(yè)務(wù)，比如沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，就先不用走其他分錄

6月開(kāi)了一張負(fù)數(shù)發(fā)票678元,一張正常發(fā)票1356元,你把6月正確分錄發(fā)我