因為跨年了，我是不是得做以前年度損益調(diào)整，分錄怎么做呢？

你好，即使跨年了，如果沒有涉及損益事項，是不需要通過??以前年度損益調(diào)整? 科目核算的。 進項發(fā)票紅沖的分錄是 借：庫存商品或原材料??，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額），??貸：應(yīng)付賬款等科目 注意：這個分錄的借貸方都是負數(shù)金額?

是個服務(wù)費發(fā)票

你好，是個服務(wù)費發(fā)票，進項發(fā)票紅沖的分錄就是 借：以前年度損益調(diào)整—某某費用? ，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額），??貸：應(yīng)付賬款等科目 注意：這個分錄的借貸方都是負數(shù)金額?

老師，我沒明白您說的借以前年度損益調(diào)整-某某費用，我不用做服務(wù)費負數(shù)嗎？

你好，是個服務(wù)費發(fā)票，進項發(fā)票紅沖的分錄就是 借：以前年度損益調(diào)整—某某費用? ，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額），??貸：應(yīng)付賬款等科目 注意：這個分錄的借貸方都是負數(shù)金額? 下面的注意就提醒了，是負數(shù)啊??

老師，以前年度損益沒有—某某費用，我加上個二級科目，然后按照您教我的分錄做就可以哈？

你好，是的，注意我上面的分錄金額是負數(shù)。

嗯嗯，明白，謝謝老師！

不客氣，祝你學(xué)習愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝