00:10:00
問題已解決
老師：6月份交保險交的是6月份的保險，可是6月份發(fā)工資扣的個人保險確是5月份的保險，這6月份交社保和發(fā)工資的會計分錄怎么寫
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
請問5月有沒有交社保？繳納的時候分錄怎么寫的
2021 07/08 21:13
84785015 
2021 07/08 21:16
借：其他應付款-社保
84785015
2021 07/08 21:17
貸：銀行存款
84785015
2021 07/08 21:18
她的其它應付款里包括公司和個人兩部分
bamboo老師 
2021 07/08 21:44
單位部分沒有計提入賬嗎
84785015
2021 07/08 21:45
計提了，也是其它應付款科目
bamboo老師
2021 07/08 21:48
單位計提的時候
借：管理費用-社保費
貸：應付職工薪酬-社保費
不是應該這樣寫分錄嗎
84785015
2021 07/08 21:48
老師：我發(fā)放4月工資時，是不是應該扣除5月份的個人保險？
bamboo老師
2021 07/08 21:49
不是的?發(fā)放4月工資時 應該對應扣4月份的個人保險
84785015
2021 07/08 21:49
是的，但以前的會計是那種寫法
bamboo老師
2021 07/08 21:50
那您自己接手后應該改過來啊
上交的時候
借：應付職工薪酬-社保費
借：其他應收款-個人社保費
貸：銀行存款
84785015
2021 07/08 22:08
發(fā)放上個月工資呢？
bamboo老師
2021 07/08 22:22
發(fā)放上個月工資對應扣上個月的保險
您發(fā)放一月份的工資 扣一月份的保險 發(fā)放二月份的工資 就扣二月份的保險
閱讀 476
描述你的問題，直接向老師提問
278
意見反饋
