如果當月期初有遞延資產(chǎn)50. 本期發(fā)生了，50 ， 期初遞延負債50. 本期發(fā)生了，50. 這個計算影響所得的時候，公式是啥，

應納稅所得額-（期末遞延所得稅資產(chǎn)-期初遞延所得稅資產(chǎn)）-（期末遞延所得稅負債-期初遞延所得稅負債）？

就是你要計算那個利潤表里面的所得稅費用。他是用那個應該繳納的所得稅費用加上遞延所得稅費用。 這個遞延所得稅費用就是當期發(fā)生的遞延所得稅負債，減去當期發(fā)生的遞延所得稅資產(chǎn)。

期初的不影響嗎？

資產(chǎn)減負債不行?

用當期發(fā)生的遞延所得稅負債去當減當期的遞延所得稅資產(chǎn)，這個才是遞延所得稅費用。

當期發(fā)生的就是你期末減去期初的。

那個公允價值變動那個，需要算上嗎，應該不是把，只是確認了一個遞延資產(chǎn)，但是期末遞延負責減遞延資產(chǎn)的時候，，不用減那個

如果說你沒有遞延所得稅資產(chǎn)，就不用減，直接看遞延所得稅負債就可以了

這題里面，金融資產(chǎn)不是確認了，一個12.5的遞延資產(chǎn)嗎，這個應該不用算吧，

影響你所得稅費用的那個遞延所得稅一定是影響你損益的。這里那個金融資產(chǎn)他沒有影響損益，它是放到了其他綜合收益，他說了這個不影響損益，所以說不考慮。