那能問(wèn)下我現(xiàn)在從企業(yè)初期開(kāi)始建賬，發(fā)現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金是負(fù)數(shù)，應(yīng)該怎么處理？能借法人款嗎

也只能這么做，把原來(lái)現(xiàn)金付款的改成其他應(yīng)付款

那什么時(shí)候付人家合適

這個(gè)沒(méi)有具體的時(shí)間規(guī)定，一般年底前就付了

哦，那就是最起碼貨幣資金多于銀行存款期末余額？

您這個(gè)什么意思呢？

因?yàn)橘Y產(chǎn)負(fù)債表里的貨幣資金比季末銀行余額少，這樣合適嗎？

不合適吧，肯定得比銀行余額多的

嗯，所以我能做借法人款嗎？

對(duì)，可以也只能這么做

之前報(bào)的營(yíng)業(yè)成本沒(méi)有票需要怎樣處理，我的問(wèn)題有點(diǎn)多，辛苦老師您啦

沒(méi)有發(fā)票的話(huà)，你可以正常記賬報(bào)稅，只是在匯算清繳的時(shí)候把這些沒(méi)票的需要納稅調(diào)整

哦，那就是我看去年5月份左右的匯算清繳的那個(gè)表，只是就怕這個(gè)值也不對(duì)

那如果不對(duì)的話(huà)就有問(wèn)題了

那我具體應(yīng)看哪些數(shù)值，我是第一次接觸這些。比如營(yíng)業(yè)成本對(duì)應(yīng)的匯算清繳哪個(gè)科目

就是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本那張表，和納稅調(diào)整明細(xì)表，看看沒(méi)有發(fā)票的成本調(diào)整了嗎

那我現(xiàn)在建賬是跟原來(lái)報(bào)稅的財(cái)報(bào)盡量靠近對(duì)不

對(duì)的，和原申報(bào)的盡量一致