沒(méi)有，相當(dāng)于是收了一筆撥款支付工資里的社保費(fèi)和公積金，但我現(xiàn)在一查明細(xì)賬就出現(xiàn)負(fù)數(shù)什么選

你好，那這個(gè)調(diào)整為預(yù)收，借其他應(yīng)付款，貸預(yù)收賬款

之前會(huì)計(jì)是這樣做，年底無(wú)依據(jù)把其他應(yīng)付款調(diào)減，行政事業(yè)單位也做預(yù)收嗎？

你好，是的，行政單位也可以做預(yù)收

他做其他應(yīng)付款-暫收款也沒(méi)錯(cuò)吧？

你好，是的，是這樣的，

但是這樣出現(xiàn)沖減后貸方余額是負(fù)數(shù)賬務(wù)處理是不是錯(cuò)了？

你好，這樣說(shuō)明你沖減比暫收款多

老師，他的賬務(wù)處理是把統(tǒng)發(fā)辦收的單位繳費(fèi)的部分拿來(lái)做個(gè)人繳費(fèi)的沖減，還有他做工資賬務(wù)處理只做了發(fā)放分錄，沒(méi)有計(jì)提的分錄，反正我看看著就是總不對(duì)，都半年的賬了我怎么調(diào)？

工資賬務(wù)處理只做了發(fā)放分錄，沒(méi)有計(jì)提的分錄。是的，這個(gè)是不對(duì)的，要把沒(méi)有計(jì)提的補(bǔ)充計(jì)提，